Polski Ład 2022, ceny transferowe – zmiany w praktyce.

Dzień 1

CENY TRANSFEROWE  2022 

PROGRAM

Zagadnienia ogólne

1. Podmioty zobowiązane do sporządzenia dokumentacji cen transferowych
2. Limity transakcji
3. Obowiązki sprawozdawcze
4. Termin sporządzenia dokumentacji
5. Sankcje

Zmiany w 2022 r.

1.      Likwidacja oświadczenia o sporządzeniu dokumentacji cen transferowych

2.      Wprowadzenie możliwości odstąpienia od sporządzania analizy porównawczej dla określonej grupy podmiotów.

3.      Wydłużenie terminu na sporządzenie lokalnej dokumentacji cen transferowych oraz informacji o cenach transferowych.

4.      Nowe zwolnienie z obowiązku sporządzenia lokalnej dokumentacji.

5.      Pozostałe zmiany.

E-FAKTURY 2022-2023

PROGRAM

1.    Omówienie stanu prawnego oraz głównych kwestii dotyczących generowania i raportowania faktur ustrukturyzowanych (faktury, faktury korygujące, duplikaty, proces anulowania faktur, przechowywanie faktur).

2.    Kwestie związane ze specyfiką fakturowania sprzedaży krajowej oraz sprzedaży zagranicznej, w tym uzgodnienia sposobu wysyłki faktur pomiędzy kontrahentami.

3.    Specyfika fakturowania strukturyzowanego w obrocie B2B oraz B2C, w tym zagadnienia związane z dostępem do faktur przez kontrahentów.

4.    Szczegółowe przedstawienie struktury logiczną u-faktur (schemat FA_VAT), ze wskazaniem pól obligatoryjnych oraz fakultatywnych – omówimy najistotniejsze „nowe” dane, które będzie trzeba ujmować na fakturach strukturyzowanych w stosunku do faktur tradycyjnych czy e-faktur.

5.    Omówienie procesu wysyłki / odbioru faktury ustrukturyzowanej (autoryzacja, komunikacja, kluczowe aspekty techniczne wysyłki i odbioru faktur strukturyzowanych).

6.    Dyskusja dotycząca potencjalnych problemów i wątpliwości zidentyfikowanych na bazie naszych doświadczeń.

Dzień 2

POLSKI  ŁAD – podsumowanie zmian praktycznych

1.    Kwota wolna od podatku.

2.    Drugi próg podatkowy.

3.    Ulga dla klasy średniej.

4.    Analiza rozporządzenia ministra finansów z dnia 7 stycznia 2022 r.

5.    Ulgi dla rodzin.

6.    Składka zdrowotna: umowa o pracę, zlecenie, powołanie, prokura, działalność gospodarcza.

7.    Obowiązki pracodawcy.

8.    Ulgi w PIT.

9.    Strategia podatkowa oraz sprawozdanie z realizacji strategii.

10.    Ulga na złe długi w CIT i PIT.

11.    Wybór orzecznictwa i interpretacji z zakresu CIT.

12.    Nowe ulgi podatkowe od 2022 r. w CIT i PIT
•    Ulga B+R i IP BOX – korzystne zmiany i możliwość łączenia ulg.
•    Ulga dla innowacyjnych pracowników
•    Ulga na prototypy
•    Ulga na ekspansję produktową
•    Ulga na robotyzację
•    Ulga na powrót
13.    Ryczałt dla osób powracających do Polski.
14.    Legalizacja” nieujawnionych źródeł dochodu.
15.    Pozostałe zmiany istotne dla funkcjonowania przedsiębiorstw.

• Nowe limity płatności gotówkowych dla konsumentów i firm
• Przesyłanie ksiąg w formie elektronicznej od 2023 r.
• Nowe uprawnienia KAS i „nabycie sprawdzające”.
• Podatek „minimalny” CIT
• Ukryte dywidendy
• Rewolucyjne zmiany w podatku u źródła
• Zasady ustalania rezydencji podatkowej
• Nowy CIT „estoński”
• Spółki holdingowe
• Usunięcie art. 15e
• Cienka kapitalizacja (art. 15c)
• Odsetki od pożyczki na nabycie udziałów
• Zmiana przepisów zakresie ubezpieczenia zdrowotnego przedsiębiorców rozliczenie remanentów w podstawie składki zdrowotnej szczególne rozliczenie różnic remanentów w 2022 r. jak ująć w podstawie składki przychody wolne od podatku oraz umorzoną subwencję PFR sprzedaż środków trwałych, a ustalenie podstawy składki zdrowotnej – szczególne zasady dla środków trwałych zamortyzowanych przed 2022 r.,
• Kilka rodzajów działalności a ustalanie składki zdrowotnej – przegląd stanowiska ZUS i MZ czy można skompensować dochody i straty ustalając podstawę naliczenia składkijak rozliczyć składki wspólników kilku spółek, w tym przy różnych formach opodatkowania wątpliwości dotyczące składki zdrowotnej za styczeń 2022 r.
• Zawieszenie działalności gospodarczej a ustalenie składki zdrowotnej
• Zmiana formy opodatkowania w trakcie roku – jak rozliczyć składki zdrowotne
• Nowe zwolnienia podatkowe w rozliczeniu działalności gospodarczej na etapie zaliczek i w zeznaniu rocznym, w tym w zeznaniu wspólnym małżonków w połączeniu z ulgą dla klasy średniej – pracujący emeryt i rodzina 4+

16. Kierunek zmian w Polskim Ładzie od 01.07.2022r.

Szkolenie odbywa się w godzinach: 
Dzień 1: 10.00 - 16.00
Dzień 2: 09.00 - 14.30

Szkolenia stacjonarne w Zakopanem (z zakwaterowaniem) odbywają się  w hotelach: Hotel "Willa Pod skocznią" (www.podskocznia.pl),  "Czarny Potok" (www.czarnypotok.pl) "Patria" (www.patriazakopane.pl).

Szkolenia stacjonarne w Gdańsku lub Sopocie (z zakwaterowaniem) odbywają się  w hotelach lub pensjonatach: Hotel "Opera" Sopot (www.hotelopera.pl),  hotel Aqua House (www.aquahouse.pl) , hotel "Amber" (www.hotel-amber.pl) Dokładne miejsce realizacji szkoleń i zakwaterowania (w Zakopanem lub Gdańsku/ Sopocie) zależne jest od ilości zgłoszonych uczestników oraz możliwości hotelu (głównie od zamówień na pokoje 1 osobowe).

Szkolenia stacjonarne w Warszawie (usługa bez zakwaterowania) odbywają się w różnych centrach szkoleniowych m. innymi: Centrum szkoleniowe Żoliborz, Ogrodowa, Żurawia, Sienna lub Zielna. Usługa oferowana bez zakwaterowania.

O dokładnym miejscu szkolenia informujemy po otrzymaniu od Państwa ZGŁOSZENIA. Uzależnione jest to od zamówień na pok. 1 osobowe i możliwości hotelowych zakwaterowania wszystkich uczestników. Szkolenia w Zakopanem i Gdańsku odbywają się w tym samym miejscu co zakwaterowanie uczestników.